Szkolenie Podatek VAT 2022 kierowane jest do księgowych, pracowników biur rachunkowych, osób pełniących obowiązki płatnika oraz wszystkich zainteresowanych tematem.W trakcie spotkania omówimy przepisy mające wpływ na prawidłowe wypełnianie obowiązków Płatnika, w tym zmiany mające wpływ na obliczanie zaliczek na podatek dochodowy w 2022 roku.

• Krajowy System e-Faktur
  • kogo nowe regulacje obejmą w pierwszej kolejności,
  • zasady funkcjonowania KSeF, w tym przesyłanie i archiwizowanie faktur,
  • czy stosowanie KSeF będzie wymagało zgody kontrahenta i w jaki sposób pobierze on fakturę?
  • jakie rodzaje faktur będzie można wystawiać przez KSeF?
  • czy będzie dostępny wzór faktur?
  • termin przechowywania faktur w KSeF,
  • struktury logiczne i wyjaśnienia Ministerstwa Finansów,
  • rodzaje upoważnień do stosowania KSeF – rozporządzenia wykonawcze,
  • zachęty do stosowania KSeF,
  • omówienie elementów faktur wystawionych w KSeF – które dane są obowiązkowe?
  • rodzaje faktur w KSeF (VAT, KOR, ZAL, ROZ, KOR_ZAl, KOR_ROZ, UPR).
• Zmiany stawek podatku VAT dla branży energetycznej, nawozowej i spożywczej – zasady opodatkowania
  • wystawienie faktury a właściwa wysokość opodatkowania,
  • czy wystawienie faktury przed dostawą lub po dostawie ma wpływ na wysokość stawki podatku VAT,
  • faktury za media (energię elektryczną, gaz) – jakie podejście stosować,
  • producent towarów spożywczych a detalista – czy każdy z nich może stosować obniżone stawki,
  • dodatkowe obowiązki nałożone na podatników stosujących obniżone stawki,
  • daty obowiązywania obniżonych stawek.
• Nowy Ład – a podatek VAT:
  • Grupa VAT – nowe zasady utworzenia nowego typu podatnika
  • zmiany dotyczące Prawa przedsiębiorców a Biała lista podatników – na jakie elementy trzeba zwrócić uwagę od 1 stycznia 2023 r.
  • nowa sankcja VAT dotycząca kas rejestrujących – uwaga na nowe obowiązki podatników,
  • korekta części ewidencyjnej JPK_V7 – a konieczność złożenia czynnego żalu.
• SLIM VAT – faktury korygujące in minus:
  • jak sobie radzić z fakturami korygującymi in minus po wydanych objaśnieniach podatkowych,
  • na co zwrócić szczególną uwagę przy gromadzeniu dokumentacji dot. uzgodnienia i spełnienia warunków uzgodnienia,
  • jakie elementy są niezbędne w przypadku korekty na rabat,
  • jakie elementy są niezbędne w przypadku korekty dotyczącej zwrotu towarów,
  • jakie elementy są niezbędne w przypadku korekty dotyczącej zwrotu zaliczki,
  • jakie elementy są niezbędne w przypadku korekty na skonto,
  • jakie elementy są niezbędne w przypadku korekty dotyczącej reklamacji,
  • jakie elementy są niezbędne w przypadku korekty dotyczącej błędów.
  • co w przypadku korekt dla transakcji zagranicznych,
  • jakie wymogi są niezbędne do ujęcia korekt na media,
  • faktura korygująca a sprzedaż zwolniona od podatku i opodatkowana stawką 0%,
  • interpretacje podatkowe – analiza ciekawych przypadków.
• JPK_V7 – zasady obowiązujące od lipca 2021 r. i stycznia 2022 r.
  • nowe zasady oznaczeń GTU – w tym część transakcji uzależnionych od CN i PKWiU,
  • nowe zasady oznaczeń literowych,
  • paragon z NIP – zasady wykazywania w ewidencji,
  • paragon z NIP – po wydajnych objaśnieniach podatkowych, w tym m.in. zasady wystawiania, korygowania, duplikaty itp.
  • sprzedaż WEW a bilety – zasady wykazania w ewidencji,
  • ulga na złe długi – nowe obowiązki w ewidencji JPK,
  • zmiany dotyczące oznaczenia transakcji symbolem TP,
  • nowe kody – kiedy i jak je stosować.
• SLIM VAT 2
  • ujęcie korekt in minus w przypadku WNT i importu usług – nowe zasady,
  • oświadczenie o wyborze opcji opodatkowania nieruchomości – jakie nowe możliwości,
  • rozliczanie WNT, importu usług jak i dostawy dla której podatnikiem jest nabywca – nowe zasady dotyczące podatku naliczonego – studium przypadków i analiza wyroku TSUE,
  • VAT-26 – nowe zasady dotyczące zgłaszania samochodów wykorzystywanych jedynie w działalności gospodarczej,
  • rachunek VAT – nowe możliwości przelewów,
  • ulga na złe długi – liberalizacja zasad.
• Nowe rozporządzenie zwalniające z obowiązku stosowania kas rejestrujących – omówienie najważniejszych elementów.
• Panel dyskusyjny – możliwość zadawania pytań.

Masz problem z zapisem, pobierz:

• Formularz w pdf
• Oświadczenie VAT w pdf

Podatek VAT 2022 w Nowym Ładzie - zmiany stawek podatku VAT, system KSeF, Nowy Ład, SLIM VAT 1 i 2, w tym zasady ujmowania faktur korygujących