Szkolenie Podatek VAT 2022 kierowane jest do księgowych, pracowników biur rachunkowych, osób pełniących obowiązki płatnika oraz wszystkich zainteresowanych tematem.W trakcie spotkania omówimy przepisy mające wpływ na prawidłowe wypełnianie obowiązków Płatnika, w tym zmiany mające wpływ na obliczanie zaliczek na podatek dochodowy w 2022 roku.
- Krajowy System e-Faktur
- kogo nowe regulacje obejmą w pierwszej kolejności,
- zasady funkcjonowania KSeF, w tym przesyłanie i archiwizowanie faktur,
- czy stosowanie KSeF będzie wymagało zgody kontrahenta i w jaki sposób pobierze on fakturę?
- jakie rodzaje faktur będzie można wystawiać przez KSeF?
- czy będzie dostępny wzór faktur?
- termin przechowywania faktur w KSeF,
- struktury logiczne i wyjaśnienia Ministerstwa Finansów,
- rodzaje upoważnień do stosowania KSeF – rozporządzenia wykonawcze,
- zachęty do stosowania KSeF,
- omówienie elementów faktur wystawionych w KSeF – które dane są obowiązkowe?
- rodzaje faktur w KSeF (VAT, KOR, ZAL, ROZ, KOR_ZAl, KOR_ROZ, UPR).
- Zmiany stawek podatku VAT dla branży energetycznej, nawozowej i spożywczej – zasady opodatkowania
- wystawienie faktury a właściwa wysokość opodatkowania,
- czy wystawienie faktury przed dostawą lub po dostawie ma wpływ na wysokość stawki podatku VAT,
- faktury za media (energię elektryczną, gaz) – jakie podejście stosować,
- producent towarów spożywczych a detalista – czy każdy z nich może stosować obniżone stawki,
- dodatkowe obowiązki nałożone na podatników stosujących obniżone stawki,
- daty obowiązywania obniżonych stawek.
- Nowy Ład – a podatek VAT:
- Grupa VAT – nowe zasady utworzenia nowego typu podatnika
- zmiany dotyczące Prawa przedsiębiorców a Biała lista podatników – na jakie elementy trzeba zwrócić uwagę od 1 stycznia 2023 r.
- nowa sankcja VAT dotycząca kas rejestrujących – uwaga na nowe obowiązki podatników,
- korekta części ewidencyjnej JPK_V7 – a konieczność złożenia czynnego żalu.
- SLIM VAT – faktury korygujące in minus:
- jak sobie radzić z fakturami korygującymi in minus po wydanych objaśnieniach podatkowych,
- na co zwrócić szczególną uwagę przy gromadzeniu dokumentacji dot. uzgodnienia i spełnienia warunków uzgodnienia,
- jakie elementy są niezbędne w przypadku korekty na rabat,
- jakie elementy są niezbędne w przypadku korekty dotyczącej zwrotu towarów,
- jakie elementy są niezbędne w przypadku korekty dotyczącej zwrotu zaliczki,
- jakie elementy są niezbędne w przypadku korekty na skonto,
- jakie elementy są niezbędne w przypadku korekty dotyczącej reklamacji,
- jakie elementy są niezbędne w przypadku korekty dotyczącej błędów.
- co w przypadku korekt dla transakcji zagranicznych,
- jakie wymogi są niezbędne do ujęcia korekt na media,
- faktura korygująca a sprzedaż zwolniona od podatku i opodatkowana stawką 0%,
- interpretacje podatkowe – analiza ciekawych przypadków.
- JPK_V7 – zasady obowiązujące od lipca 2021 r. i stycznia 2022 r.
- nowe zasady oznaczeń GTU – w tym część transakcji uzależnionych od CN i PKWiU,
- nowe zasady oznaczeń literowych,
- paragon z NIP – zasady wykazywania w ewidencji,
- paragon z NIP – po wydajnych objaśnieniach podatkowych, w tym m.in. zasady wystawiania, korygowania, duplikaty itp.
- sprzedaż WEW a bilety – zasady wykazania w ewidencji,
- ulga na złe długi – nowe obowiązki w ewidencji JPK,
- zmiany dotyczące oznaczenia transakcji symbolem TP,
- nowe kody – kiedy i jak je stosować.
- SLIM VAT 2
- ujęcie korekt in minus w przypadku WNT i importu usług – nowe zasady,
- oświadczenie o wyborze opcji opodatkowania nieruchomości – jakie nowe możliwości,
- rozliczanie WNT, importu usług jak i dostawy dla której podatnikiem jest nabywca – nowe zasady dotyczące podatku naliczonego – studium przypadków i analiza wyroku TSUE,
- VAT-26 – nowe zasady dotyczące zgłaszania samochodów wykorzystywanych jedynie w działalności gospodarczej,
- rachunek VAT – nowe możliwości przelewów,
- ulga na złe długi – liberalizacja zasad.
- Nowe rozporządzenie zwalniające z obowiązku stosowania kas rejestrujących – omówienie najważniejszych elementów.
- Panel dyskusyjny – możliwość zadawania pytań.
Masz problem z zapisem, pobierz:
Podatek VAT 2022 w Nowym Ładzie - zmiany stawek podatku VAT, system KSeF, Nowy Ład, SLIM VAT 1 i 2, w tym zasady ujmowania faktur korygujących