• Krajowy System e-Faktur:
  • kogo nowe regulacje obejmą w pierwszej kolejności,
  • zasady funkcjonowania KSeF, w tym przesyłanie i odbieranie faktur,
  • archiwizacja faktur w KSeF,
  • czy stosowanie KSeF będzie wymagało zgody kontrahenta i w jaki sposób pobierze on fakturę?
  • jakie rodzaje faktur będzie można wystawiać przez KSeF, a jakie nadal trzeba będzie wystawiać w dotychczasowy sposób?
  • faktura pro-forma, uporoszczona, VAT RR i duplikat a nowy KSeF,
  • PEF a KSeF – czy zostaną zharmonizowane?
  • czy będzie dostępny wzór faktur?
  • termin przechowywania faktur w KSeF.
• Dostęp do KSeF:
  • kto będzie miał dostęp do nowej struktury faktur,
  • na jakich zasadach będzie można upoważnić strony do KSeF,
  • upoważnienie w zakresie wystawiania faktur,
  • upoważnienie w zakresie dostępu do faktur,
  • upoważnienie w zakresie wystawiania i dostępu do faktur,
  • upoważnienie dla osób trzecich w tym dla biur rachunkowych,
  • korzystanie z KSeF bez upoważnienia,
  • w jaki sposób fakturę wystawić i przesłać w KSeF w zakresie transakcji zagranicznych (np. WDT) jak i dla osób fizycznych nieprowadzących działalności gospodarczej,
  • druk ZAW-FA – omówienie,
  • rozporządzenia regulujące zasady nadawania upoważnień do KSeF,
  • aplikacja webowa MF – wykorzystanie.
• Schemat struktury faktury w KSeF:
  • pola w nowej strukturze faktury,
  • które elementy schemy będą obowiązkowe,
  • numer identyfikujący w KSeF a numer faktury,
  • analiza UPO – co będzie wynikało z tego dokumentu,
  • dane stron transakcji w tym dostawcy, nabywcy, odbiorcy, płatnika, współwłaściciela,
  • nowe elementy faktury, w tym nr umowy, WZ, rodzaje transportu, PKWiU, CN, PKOB, sposób płatności, skonto, kurs waluty i kod waluty, warunki transakcji, itp.
  • faktura w KSeF a kody GTU i kody literowe jak TP i FP,
  • czy w fakturze w KSeF będzie można umieścić dodatkowe informacje?
  • rodzaje faktur w KSeF (VAT, KOR, ZAL, ROZ, KOR_ZAl, KOR_ROZ, UPR).
• Faktura wystawiona i otrzymana w KSeF
  • kiedy uznać fakturę za wystawioną
  • kiedy uznać fakturę za otrzymaną,
  • kiedy uznać fakturę korygującą za wystawioną i otrzymaną,
  • jaki wpływ ma dzień wystawienia lub otrzymania faktury w KSeF w zakresie momentu odliczenia podatku naliczonego (zakup) jak i rozpoznania obowiązku podatkowego (sprzedaż)
• Jakie działania podjąć aby wdrożyć KSeF gdy stanie się on obowiązkowy od 2024 r.
• Faktura wystawiana zgodnie z obowiązującymi regulacjami ustawy o VAT:
  • kto i w jakich okolicznościach jest obowiązany do wystawienia faktury,
  • elementy obowiązkowe w wystawionej fakturze,
  • rodzaje faktur,
  • termin wystawienia faktury a obowiązek podatkowy w VAT,
  • na ile wcześniej można wystawić fakturę – zmiany od 1 stycznia 2022 r.
  • adnotacje obowiązkowe w wystawianych fakturach,
  • faktura korygująca – nowe zasady wystawiania od 1 stycznia 2022 r.
  • faktura uproszczona, a paragon z NIP nabywcy,
  • faktura zaliczkowa,
  • faktura końcowa,
  • nota korygująca,
  • duplikat faktury – nowe zasady obowiązujące od 1 stycznia 2022 r.
• Zachęty oraz zalety wprowadzenia KSeF (w systemie fakultatywnym):
  • ujmowanie faktur korygujących in minus po stronie sprzedaży i zakupu,
  • przyspieszony zwrot podatku VAT,
  • brak konieczności przedstawienia pliku JPK_FA,
  • nowe możliwości wykorzystania faktur elektronicznych w księgowaniu transakcji zakupowych – istotne uproszczenia.
• Struktury logiczne zaprezentowane przez Ministerstwo Finansów, w tym wydane informacje dotyczące najczęściej zadawanych pytań – studium przypadków.
• SLIM VAT – faktury korygujące in minus – sposób ujęcia (poparte stanowiskiem organów podatkowych):
  • jak sobie radzić z fakturami korygującymi in minus po wydanych objaśnieniach podatkowych,
  • na co zwrócić szczególną uwagę przy gromadzeniu dokumentacji dot. uzgodnienia i spełnienia warunków uzgodnienia,
  • jakie elementy są niezbędne w przypadku korekty na rabat,
  • jakie elementy są niezbędne w przypadku korekty dotyczącej zwrotu towarów,
  • jakie elementy są niezbędne w przypadku korekty dotyczącej zwrotu zaliczki,
  • jakie elementy są niezbędne w przypadku korekty na skonto,
  • jakie elementy są niezbędne w przypadku korekty dotyczącej reklamacji,
  • jakie elementy są niezbędne w przypadku korekty dotyczącej błędów.
  • co w przypadku korekt dla transakcji zagranicznych,
  • jakie wymogi są niezbędne do ujęcia korekt na media,
  • faktura korygująca a sprzedaż zwolniona od podatku i opodatkowana stawką 0%,
  • interpretacje podatkowe – analiza ciekawych przypadków.
• SLIM VAT 3 (w świetle przepisów planowanych na rok 2023 r.): - zmiany w zakresie faktur zaliczkowych.
• Panel dyskusyjny

Masz problem z zapisem, pobierz:

• Formularz w pdf
• Oświadczenie VAT w pdf

KSef – fakultatywny w 2023 r. ale obowiązkowy od 2024 r. – jakie działania podjąć aby przygotować się do wdrożenia. Pozostałe zmiany dotyczące dokumentowania sprzedaży – 2022 i 2023.