FAKTURA ELEKTRONICZNA w 2020 r. uregulowania prawne, najnowsze orzecznictwo i interpretacje MF

Celem szkolenia jest zapoznanie uczestników z obecnie istniejącymi sposobami wysyłania i otrzymywania faktur, w tym w formie elektronicznej – na szkoleniu zostaną omówione możliwe rozwiązania w tym zakresie, etapy wdrażania i funkcjonowania e-faktury w podmiocie.
Szkolenie ma formę warsztatów, na których zostaną przedstawione praktyczne problemy związane z funkcjonowaniem faktur i e-faktur oraz sposoby ich rozwiązania.
Podstawową korzyścią dla Uczestników szkolenia jest poznanie i usystematyzowanie wiedzy dotyczącej istniejącego stanu prawnego, najnowszego orzecznictwa sądowego oraz najnowszych zmian w związku z uchwaleniem nowej Dyrektywy Rady oraz nowych uregulowań związanych z e-fakturami.
Szkolenie charakteryzuje praktyczne podejście do problemów pojawiających się w związku z funkcjonowaniem faktur i e-faktur oraz jest w dużej mierze oparte na zasadzie: problem - rozwiązanie problemu.

• Omówienie podstaw prawnych
  • Uregulowania zawarte w Ustawie o VAT.
  • Rozporządzenie w sprawie wystawiania e-faktur.
  • Ustawa o fakturach elektronicznych w zamówieniach publicznych
  • Inne regulacje krajowe i unijne.
  • Schemat obiegu e-faktury w podmiocie
• Cechy faktury elektronicznej:
  • Autentyczność pochodzenia;
  • Integralność treści;
  • Czytelność faktury.
• E-faktura w ramach zamówień publicznych
  • Podmioty zobowiązane do stosowania;
  • Obowiązki wykonawcy i zamawiającego;
  • Platforma rządowa do e-faktur;
  • Platformy prywatne a platforma rządowa – zasady stosowania;
  • Dane faktury;
  • Forma faktury – XML i podpis kwalifikowany;
  • Inne dokumenty wysyłane przez platformę
• Pozostałe formy wysyłania e-faktury
  • Pojęcie bezpiecznego podpisu elektronicznego.
  • Wdrażanie systemu u podatnika.
  • Kiedy można stosować bezpieczny podpis elektroniczny?
  • System EDI – co to jest?
  • Uregulowania prawne i unijne dotyczące systemu EDI.
  • Wdrażanie systemu u podatnika.
  • Obowiązkowe elementy umowy dotyczącej systemu EDI.
  • Zmiana umowy a zasady funkcjonowania systemu.
• PDF i inne formy przesyłania faktury elektronicznej:
  • Zasady funkcjonowania formy PDF.
  • Obowiązki po stronie podatnika.
  • Konieczność zagwarantowania kontroli biznesowych
  • Praktyczne problemy związane z funkcjonowaniem PDF.
• Paragon elektroniczny – czy i od kiedy?
  • E-paragon do US – od kiedy dla jakich grup podatników?
  • Paragon papierowy a elektroniczny dla konsumenta;
  • Paragon z NIP jako faktura;
  • Faktura do paragonu;
  • Konsekwencje błędnego funkcjonowania paragonów i kas fiskalnych
• Przechowywanie dokumentów elektronicznych
  • Zasady ustawowe przechowywania e-faktur.
  • Kontrola podatkowa a funkcjonowanie systemu e-faktur: zakres oraz sposób kontroli.
  • Przechowywanie e-faktur poza granicami kraju.
  • Archiwizacje we własnym zakresie – obowiązki podatnika.
  • Zlecenie archiwizacji podmiotowi zewnętrznemu – o czym należy pamiętać?
• Zmiany przepisów od 2020 r. a e-faktura:
  • Mechanizm podzielonej płatności – obowiązek a dobrowolność;
  • Forma zapłaty;
  • Biała lista i sprawdzanie rachunków bankowych;
  • Nowy wzór JPK a dane faktury elektronicznej.
• Problemy praktyczne związane z fakturami elektronicznymi:
  • Treść e-faktury, w tym faktura zbiorcza.
  • Formy otrzymywania e-faktury.
  • Dekretacja księgowa a e-faktura.
  • Faktury elektroniczne dla osób fizycznych.
  • Zgoda domniemana na otrzymywanie e-faktur
  • Sposoby cofnięcia zgody na otrzymywanie e-faktur przez Odbiorcę – skutki praktyczne;
  • Hakerzy w sieci a ryzyko związane z e-fakturami – sposoby zabezpieczeń.
  • Zasady wystawiania korekt e-faktury.
  • Moment skorygowania podatku należnego wykazanego na e-fakturze;
  • Moment rozliczenia podatku naliczonego w związku z otrzymaniem e-faktury.
  • Czy faktura korygująca tylko w formie elektronicznej w przypadku gdy faktura pierwotna została wysłana w formie elektronicznej?
  • Zasady wystawiania duplikatu e-faktury.
• Nowe kody GTU do oznaczania faktur
  • kto posiada obowiązek oznaczania faktur kodami GTU
  • wykaz towarów objętych obowiązkiem oznaczania
  • czy obowiązkiem objęte są tylko faktury sprzedaży?
  • gdzie umieszczać kody GTU
  • czy każda sprzedaż objęta jest obowiązkiem umieszczenia kodu?

Masz problem z zapisem, pobierz:

• Formularz w pdf
• Oświadczenie VAT w pdf

FAKTURA ELEKTRONICZNA w 2020 r. uregulowania prawne, najnowsze orzecznictwo i interpretacje MF