VI Konferencja podatkowa-rachunkowa. Obowiązki raportowe 2026-2027, przegląd zmian oraz automatyzacja procesów

VAT 2026/2027 – najważniejsze zmiany i praktyczne problemy

• VAT 2026 – najważniejsze zmiany obowiązujące w 2026 r.
• Zmiany od 1 października 2026 r. oraz od 1 stycznia 2027 r.
• Przepisy przejściowe.
• Zwolnienie podmiotowe i limit 240 tys. zł.
• Odpowiedzialność solidarna nabywcy.
• Załącznik nr 15, MPP, limity i wyłączenia.
• Skład VAT – zasady funkcjonowania i warunki stosowania.
• Zmiany w WNT środków transportu.
• Zmiany w imporcie i eksporcie.
• Ulga na złe długi.
• Zmiany w rejestracji podatników VAT.

KSeF po wdrożeniu – praktyka, problemy i najważniejsze obowiązki

• KSeF po wdrożeniu – pierwsze doświadczenia i najczęstsze problemy.
• Moment wystawienia i otrzymania faktury.
• Faktura ustrukturyzowana a wizualizacja.
• Numer KSeF i QR.
• Faktury poza KSeF.
• Faktury korygujące – in minus, in plus, anulowanie i błędne dane.
• Offline24, awarie i sytuacje szczególne.
• KSeF a obowiązek podatkowy.
• KSeF a prawo do odliczenia VAT.
• KSeF a MPP i faktury z kas.
• KSeF a system finansowo-księgowy i ERP.
• Import faktur zakupowych, duplikaty i błędy integracji.
• Obieg akceptacji faktur.
• Uprawnienia i odpowiedzialność.

Pakiet VIDA i VAT przyszłości – najważniejsze zmiany na kolejne lata

• Najważniejsze założenia pakietu VIDA.
• E-fakturowanie i e-raportowanie.
• Zmiany dotyczące transakcji wewnątrzwspólnotowych.
• VAT w e-commerce.
• OSS i IOSS.
• Platformy internetowe.
• Single VAT registration.
• Zmiany dotyczące WSTO.
• Procedura call-off stock.
• Harmonizacja e-fakturowania w UE.
• Najważniejsze etapy wdrażania zmian w latach 2027–2030.

VAT i KSeF 2026/2027 – pytania i problemy praktyczne

PIT i CIT 2026/2027 – najważniejsze zmiany i planowane regulacje

CIT

• Najważniejsze zmiany w CIT.
• CIT estoński.
• Minimalny podatek CIT.
• Podatek od przerzuconych dochodów.
• Koszty finansowania dłużnego.
• Limity dotyczące samochodów osobowych.
• Amortyzacja.
• Danina solidarnościowa.
• Zmiany dotyczące podmiotów powiązanych.
• Zmiany w zakresie dochodów zwolnionych.
• Planowane zmiany od 1 stycznia 2027 r.

PIT

• Najważniejsze zmiany w PIT.
• Leasing i darowizna samochodu.
• Zmiany w ryczałcie.
• Danina solidarnościowa.
• Programy motywacyjne i lojalnościowe.
• Obowiązki płatników.
• PIT-11, PIT-8C i IFT.

JPK_CIT i JPK_ST – praktyka, pierwsze doświadczenia i nowe wyzwania

• JPK_KR_PD – zakres obowiązku.
• JPK_ST_KR – zakres obowiązku.
• Struktura plików.
• Dane przekazywane organom podatkowym.
• Znaczniki kont księgowych.
• Węzeł podatkowy RPD.
• Najczęstsze problemy z przygotowaniem danych.
• Przygotowanie systemu finansowo-księgowego.
• Korekta JPK.
• Doświadczenia z pierwszych wdrożeń.
• Przygotowanie przedsiębiorstwa do kolejnego etapu obowiązku.

WHT, MDR i ceny transferowe – najważniejsze zmiany i obowiązki przedsiębiorców

WHT

• Należyta staranność.
• Beneficial owner.
• Certyfikat rezydencji.
• Płatności do podmiotów zagranicznych.
• Mechanizm pay & refund.
• Obowiązki płatnika.

MDR

• Planowane ograniczenie raportowania krajowych schematów podatkowych.
• MDR-3.
• Zmiany dotyczące procedury wewnętrznej.
• Obowiązki promotora, korzystającego i wspomagającego.
• Odpowiedzialność za raportowanie.

Ceny transferowe

• Zmiany w Informacji TPR.
• Oświadczenie o sporządzeniu dokumentacji.
• Korekty cen transferowych.
• Uproszczenia dla mikro i małych przedsiębiorców.
• Podpisywanie TPR przez pełnomocnika.
• Transakcje finansowe.
• Safe harbour.

PIT i CIT 2026/2027 – pytania i problemy praktyczne

JPK_CIT od strony rachunkowej – znaczniki, plan kont i przygotowanie ksiąg

• JPK_CIT a księgi rachunkowe.
• Wymagania dotyczące danych niezbędnych do przygotowania JPK.
• Problemy wynikające z obecnego planu kont.
• Zasady oznaczania kont księgowych.
• Przyporządkowanie kont do znaczników.
• Konta wielofunkcyjne, analityczne, techniczne i rozliczeniowe.
• Dokumentowanie przyjętego sposobu oznaczania.
• Ocena obecnego planu kont.
• Konieczność przebudowy planu kont.
• Poziom kont syntetycznych i analitycznych.
• Konta bilansowe i podatkowe.
• Konta wspólne dla różnych kategorii.
• Najczęstsze błędy w konstrukcji analityki.
• JPK_CIT a polityka rachunkowości.
• Plan kont, zasady ewidencji i dokumentacja.
• Aktualizacja polityki rachunkowości.
• Praktyczny przykład: konto → analityka → znacznik → dane podatkowe → JPK_CIT.

MSR/MSSF 2026/2027 – najważniejsze zmiany i praktyczne konsekwencje

• Najważniejsze zmiany w MSR/MSSF.
• Nowe i zmienione standardy.
• MSSF 18 – najważniejsze założenia.
• Nowa struktura rachunku zysków i strat.
• Mierniki wyników określone przez kierownictwo – MPM.
• Agregacja i dezagregacja informacji.
• Wpływ MSSF 18 na raportowanie finansowe i zarządcze.
• MSSF 19 – uproszczone ujawnienia.
• Najważniejsze zmiany w pozostałych standardach.
• Zmiany istotne przy zamknięciu roku 2026/2027.
• Najważniejsze kwestie wymagające uwzględnienia w sprawozdaniu finansowym.

Automatyzacja procesów księgowych i wykorzystanie AI – praktyczny warsztat

• OCR i odczyt dokumentów.
• Automatyczne księgowanie.
• Workflow i akceptacja dokumentów.
• Uzgadnianie danych.
• Kontrola błędów.
• Raportowanie i automatyzacja powtarzalnych czynności.
• AI jako wsparcie księgowego.
• Analiza dokumentów i przepisów.
• Przygotowywanie zestawień, instrukcji i procedur.
• Checklisty i analiza błędów.
• AI + JPK i KSeF – analiza danych i wyszukiwanie anomalii.
• Kontrola kompletności i porównywanie danych.
• Automatyzacja procesu: dokument → OCR → walidacja → akceptacja → księgowanie → kontrola → raportowanie.
• Bezpieczeństwo wykorzystania AI – dane finansowe, dane osobowe, RODO i poufność.
• Zasady korzystania z AI w organizacji.
• Weryfikacja odpowiedzi AI.
• Warsztat: identyfikacja procesów możliwych do automatyzacji i wskazanie zastosowań AI.

Rachunkowość, JPK_CIT i automatyzacja – pytania i dyskusja