Podatek VAT 2022 w Nowym Ładzie - zmiany stawek podatku VAT, system KSeF, Nowy Ład, SLIM VAT 1 i 2, w tym zasady ujmowania faktur korygujących

Szkolenie Podatek VAT 2022 kierowane jest do księgowych, pracowników biur rachunkowych, osób pełniących obowiązki płatnika oraz wszystkich zainteresowanych tematem.W trakcie spotkania omówimy przepisy mające wpływ na prawidłowe wypełnianie obowiązków Płatnika, w tym zmiany mające wpływ na obliczanie zaliczek na podatek dochodowy w 2022 roku.

• Krajowy System e-Faktur
  • kogo nowe regulacje obejmą w pierwszej kolejności,
  • zasady funkcjonowania KSeF, w tym przesyłanie i archiwizowanie faktur,
  • czy stosowanie KSeF będzie wymagało zgody kontrahenta i w jaki sposób pobierze on fakturę?
  • jakie rodzaje faktur będzie można wystawiać przez KSeF?
  • czy będzie dostępny wzór faktur?
  • termin przechowywania faktur w KSeF,
  • struktury logiczne i wyjaśnienia Ministerstwa Finansów,
  • rodzaje upoważnień do stosowania KSeF – rozporządzenia wykonawcze,
  • zachęty do stosowania KSeF,
  • omówienie elementów faktur wystawionych w KSeF – które dane są obowiązkowe?
  • rodzaje faktur w KSeF (VAT, KOR, ZAL, ROZ, KOR_ZAl, KOR_ROZ, UPR).
• Zmiany stawek podatku VAT dla branży energetycznej, nawozowej i spożywczej – zasady opodatkowania
  • wystawienie faktury a właściwa wysokość opodatkowania,
  • czy wystawienie faktury przed dostawą lub po dostawie ma wpływ na wysokość stawki podatku VAT,
  • faktury za media (energię elektryczną, gaz) – jakie podejście stosować,
  • producent towarów spożywczych a detalista – czy każdy z nich może stosować obniżone stawki,
  • dodatkowe obowiązki nałożone na podatników stosujących obniżone stawki,
  • daty obowiązywania obniżonych stawek.
• Nowy Ład – a podatek VAT:
  • Grupa VAT – nowe zasady utworzenia nowego typu podatnika
  • zmiany dotyczące Prawa przedsiębiorców a Biała lista podatników – na jakie elementy trzeba zwrócić uwagę od 1 stycznia 2023 r.
  • nowa sankcja VAT dotycząca kas rejestrujących – uwaga na nowe obowiązki podatników,
  • korekta części ewidencyjnej JPK_V7 – a konieczność złożenia czynnego żalu.
• SLIM VAT – faktury korygujące in minus:
  • jak sobie radzić z fakturami korygującymi in minus po wydanych objaśnieniach podatkowych,
  • na co zwrócić szczególną uwagę przy gromadzeniu dokumentacji dot. uzgodnienia i spełnienia warunków uzgodnienia,
  • jakie elementy są niezbędne w przypadku korekty na rabat,
  • jakie elementy są niezbędne w przypadku korekty dotyczącej zwrotu towarów,
  • jakie elementy są niezbędne w przypadku korekty dotyczącej zwrotu zaliczki,
  • jakie elementy są niezbędne w przypadku korekty na skonto,
  • jakie elementy są niezbędne w przypadku korekty dotyczącej reklamacji,
  • jakie elementy są niezbędne w przypadku korekty dotyczącej błędów.
  • co w przypadku korekt dla transakcji zagranicznych,
  • jakie wymogi są niezbędne do ujęcia korekt na media,
  • faktura korygująca a sprzedaż zwolniona od podatku i opodatkowana stawką 0%,
  • interpretacje podatkowe – analiza ciekawych przypadków.
• JPK_V7 – zasady obowiązujące od lipca 2021 r. i stycznia 2022 r.
  • nowe zasady oznaczeń GTU – w tym część transakcji uzależnionych od CN i PKWiU,
  • nowe zasady oznaczeń literowych,
  • paragon z NIP – zasady wykazywania w ewidencji,
  • paragon z NIP – po wydajnych objaśnieniach podatkowych, w tym m.in. zasady wystawiania, korygowania, duplikaty itp.
  • sprzedaż WEW a bilety – zasady wykazania w ewidencji,
  • ulga na złe długi – nowe obowiązki w ewidencji JPK,
  • zmiany dotyczące oznaczenia transakcji symbolem TP,
  • nowe kody – kiedy i jak je stosować.
• SLIM VAT 2
  • ujęcie korekt in minus w przypadku WNT i importu usług – nowe zasady,
  • oświadczenie o wyborze opcji opodatkowania nieruchomości – jakie nowe możliwości,
  • rozliczanie WNT, importu usług jak i dostawy dla której podatnikiem jest nabywca – nowe zasady dotyczące podatku naliczonego – studium przypadków i analiza wyroku TSUE,
  • VAT-26 – nowe zasady dotyczące zgłaszania samochodów wykorzystywanych jedynie w działalności gospodarczej,
  • rachunek VAT – nowe możliwości przelewów,
  • ulga na złe długi – liberalizacja zasad.
• Nowe rozporządzenie zwalniające z obowiązku stosowania kas rejestrujących – omówienie najważniejszych elementów.
• Panel dyskusyjny – możliwość zadawania pytań.

Masz problem z zapisem, pobierz:

• Formularz w pdf
• Oświadczenie VAT w pdf

Podatek VAT 2022 w Nowym Ładzie - zmiany stawek podatku VAT, system KSeF, Nowy Ład, SLIM VAT 1 i 2, w tym zasady ujmowania faktur korygujących