Jak przygotować mikro i małą firmę na zmiany podatkowe od 2026 r.

Szkolenie skierowane jest do właścicieli i pracowników mikro oraz małych przedsiębiorstw, którzy chcą odpowiednio wcześnie przygotować się na nadchodzące zmiany w przepisach podatkowych od 2026 r. Omówione zostaną najważniejsze planowane regulacje dotyczące PIT, CIT i VAT, a także nowe obowiązki raportowe i ewidencyjne. Uczestnicy poznają praktyczne wskazówki, jak dostosować procesy księgowe i kadrowe do nowych zasad, ograniczyć ryzyka podatkowe oraz wykorzystać dostępne uproszczenia i preferencje dla sektora MŚP.

Program

I. Wprowadzenie i kontekst zmian podatkowych

1. Cel zmian podatkowych i uzasadnienie rządowe

• Uszczelnianie systemu podatkowego
• Zasada sprawiedliwości podatkowej

2. Stan obecny — jak działa ryczałt i jakie stawki obowiązują

• Progi i stawki (np. 8,5 %, 12,5 %)
• Rodzaje usług objętych ryczałtem

3. Główna zmiana — ryczałt 17 % dla usług na rzecz podmiotów powiązanych

• Od kiedy (1 stycznia 2026)
• Zakres i definicje „podmiotów powiązanych" wg art. 23m PIT

4. Pierwsze efekty i reakcje w środowisku przedsiębiorców

II. Analiza wpływu zmian na branże i typy działalności

1. Przykłady sektorów dotkniętych zmianami

• Handel materiałami budowlanymi
• Usługi projektowe (architektura, inżynieria)
• Obsługa nieruchomości, najem, administrowanie
• Reklama, doradztwo, badania rynku
• Budownictwo i roboty budowlane

2. Ile może wzrosnąć koszt podatkowy — symulacje

• Przykład z „blisko sześciokrotnym wzrostem"
• Scenariusz dla małych firm przekraczających progi

3. Granice i wyjątki — kiedy zmiana może nie wystąpić

• Usługi nieobjęte ryczałtem
• Gdy nie ma powiązań między stronami
• Przypadki szczególne i interpretacje prawne

4. Ryzyka po stronie przedsiębiorców

• Błędna klasyfikacja relacji powiązań
• Niewłaściwie zaplanowane struktury kontraktów

III. Możliwe strategie adaptacyjne

1. Zmiana formy opodatkowania

• Przejście z ryczałtu na zasady ogólne (ze względu na koszty)
• Zalety i wady takiej zmiany

2. Przekształcenie relacji biznesowych

• Ograniczenie usług świadczonych wobec spółek powiązanych
• Umowy z podmiotami niezależnymi
• Rozdzielenie działalności w różnych podmiotach

3. Optymalizacja kosztów i struktury działalności

• Maksymalizacja kosztów uzyskania przychodu (tam gdzie możliwe)
• Alokacja przychodów między różne segmenty
• Współprace i outsourcing

4. Monitorowanie interpretacji prawnych i orzecznictwa

• Jak reagować na zmiany w interpretacjach podatkowych
• Zabezpieczenie się na przyszłość

IV. Praktyczne wdrożenie i efektywne działanie

1. Proces wdrożenia zmian w firmie

• Audyt bieżącej działalności i kontraktów
• Identyfikacja działań dotkniętych zmianą
• Plan działań (krok po kroku)

2. Dokumentacja i dowody relacji powiązanych

• Jak dokumentować, by uniknąć sporów z fiskusem
• Umowy, potwierdzenia i struktury spółek

3. Komunikacja z kontrahentami

• Zmiana warunków umów
• Negocjacje cen, podział kosztów

4. Przykłady wdrożeń i studia przypadków

• Scenariusz "przed i po"
• Co zadziałało, co nie

V. Q&A, analiza przypadków uczestników, konsultacje

1. Omówienie konkretnych przypadków zgłoszonych przez uczestników

2. Dyskusja nad wariantami dostosowania

3. Sesja pytań i odpowiedzi

4. Podsumowanie rekomendacji — co dalej?

Masz problem z zapisem, pobierz:

• Formularz w pdf
• Oświadczenie VAT w pdf

Jak przygotować mikro i małą firmę na zmiany podatkowe od 2026 r.