KSeF 2.0 – obowiązkowy system efakturowania od 2026r . Nowa wersja schemy oraz praktyczne ćwiczenia na aplikacji

Szkolenie jest skierowane do przedsiębiorców, księgowych i działów IT, którzy chcą odpowiednio przygotować się do wdrożenia Krajowego Systemu e-Faktur. Podczas spotkania omówione zostaną kluczowe wymagania techniczne i organizacyjne, harmonogram wdrożenia, nowa struktura FA(3), certyfikaty bezpieczeństwa oraz wyjątki i odroczenia. Uczestnicy dowiedzą się, jakie działania należy podjąć już teraz, aby uniknąć błędów, ograniczyć ryzyko sankcji i sprawnie przejść na e-fakturowanie.

Program

I. Faktury ustrukturyzowane

1.1 Zasady ogólne wystawiania faktur ustrukturyzowanych

• podstawa prawna stosowania KseF
• termin wdrożenia obowiązkowego KSeF 2.0 – terminy i grupy podatników
• odroczeniu terminu wystawia e-Faktur dla niektórych grup podatników
• okres przejściowy i brak kar do końca 2026 roku
• wyłączenia ustawowe z obowiązku wystawiania e-faktur

1.2 Przygotowanie do obowiązkowego stosowania KseF

• Zasady uwierzytelniania i nadawania uprawnień
  • token a certyfikat - sposób pozyskania
• Uprawnienia pierwotne administratora przy JDG
• Zasady nadawania uprawnień administratora w spółkach
• Zawiadomienie ZAW-FA o nadaniu / odebraniu uprawnień

1.3 Dane administratora i zakres uprawnień

• nadawanie uprawnień podmiotowi trzeciemu
• zasady nadawania uprawnień dla biura rachunkowego
• struktura logiczna FA (3) - wzór faktury ustrukturyzowanej (tzw. schemy),
• dokumentacja interfejsu programistycznego (API), czyli specyfikacji oprogramowania

1.4 Certyfikat użytkownika KSeF przed wprowadzeniem obowiązku wystawiania faktur w KSeF

1.5 Faktura ustrukturyzowana – co to jest

• czym jest faktura ustrukturyzowana
• format xml – czym się charakteryzuje
• zawartość informacyjna faktury ustrukturyzowanej – art. 106e
• czynności wykonywane przy zastosowaniu KSeF
• wystawianie i otrzymywanie faktur ustrukturyzowanych (e-Faktur)
• archiwizacja i dostęp do faktury ustrukturyzowanej
• zapewnienie autentyczności pochodzenia, integralności treści i czytelności faktury ustrukturyzowanej
• przechowywanie faktur ustrukturyzowanych
• Rodzaje faktur ustrukturyzowanych
• faktury dokumentujące sprzedaż
• faktury korygujące do faktur ustrukturyzowanych
• faktury zaliczkowe w KseF
• samofakturowanie
• jakie dokumenty nie będą funkcjonować w formie faktur ustrukturyzowanych
• faktury uproszczone oraz faktury wystawiane na kasach fiskalnych do 31-12-2026
• faktury dla konsumentów (osób nieprowadzących działalności gospodarczej)
• faktury ustrukturyzowane dla kontrahentów zagranicznych – a kod QR
• zasady wystawiania e-faktur ustrukturyzowanych (art. 106na – 106ne; 106r)
• kto może wystawiać faktury za pomocą KSeF
• oprogramowanie umożliwiające wystawianie faktur ustrukturyzowanych
• faktury ustrukturyzowane a system kaucyjny
• obowiązek samoidentyfikacji nabywcy: paragon fiskalny czy faktura
• odroczenie terminu stosowania kar

1.6 Etapy wystawienia faktury ustrukturyzowanej

• wystawienie faktury „tradycyjnej” w systemie fakturowania
• wygenerowanie faktury w formacie xml
• przesłanie faktury do KseF po uwierzytelnieniu się
• nadanie przez KSeF integralnego numeru identyfikacyjnego
• odebranie UPO
• brak możliwości anulowania lub usunięcia faktury

1.7 Faktura z załącznikiem w KSeF 2.0

• obowiązek zgłoszenia zamiaru / rezygnacji wystawiania faktur z załącznikami i przesyłania do KseF
• struktura i zakres informacyjny załącznika

1.8 Korekta faktur w KseF

• zasada ogólna – niezbędny nr identyfikacyjny nadany przez KSeF
• w przypadku faktur korygujących wystawianych podczas awarii KSeF (art. 106nf),
• w okresie ogłoszonej niedostępności KseF (art. 106nh),
• w przypadku określonym w dodawanym art. 106nda ust. 1 ustawy (wystawienie faktury elektronicznej poza KSeF i przesłania jej do systemu niezwłocznie nie później niż następnego dnia roboczego, jeżeli wymaga tego specyfika działalności podatnika)
• w przypadkach gdy przepisy dopuszczają wystawianie faktur poza KSeF (art. 106gc)
• korekty in plus i in minus

1.9. Faktury zaliczkowe i rozliczeniowe KSeF

• elementy faktury zaliczkowej
• terminy wystawienia
• obowiązek wystawienia faktury rozliczeniowej / końcowej?

1.10. Tryby wystawiania faktur ustrukturyzowanych

• tryb Online
  • pojedyncza wysyłka faktur lub tryb wsadowy (w paczkach)

• tryb Offline24
• tryb Offline – niedostępność KseF
• tryb Awaryjny
• tryb Awarii Całkowitej

1.11. Oznaczanie faktur kodami QR

• zasady stosowania kodów QR
• dostęp „anonimowy” do faktury ustrukturyzowanej z kodem QR
• faktury wystawiane dla kontrahentów zagranicznych (bez polskiego NIP) z kodem QR
• dwa kody QR na fakturach wystawianych w trybie Offline
• kod QR Certyfikat – uwarunkowany posiadaniem aktywnego certyfikatu KseF

1.12. Praktyczne problemy związane z funkcjonowaniem w KseF

• weryfikowanie faktury przez KseF a zasady poprawiania błędów
• wysyłanie faktur w paczkach a błąd na jednej z faktur
• terminy wystawiania i wysyłania faktur – a nie dotrzymanie terminu ustawowego
• wizualizacje faktur ustrukturyzowanych
• faktury VAT-RR
• prywatny najem lokali użytkowych a faktury ustrukturyzowane
• JST a faktury ustrukturyzowane i IDWew
• JPK_VAT - dostosowany do KseF, nowe oznaczenia
• Faktura ustrukturyzowana a „potwierdzenie transakcji”
• Identyfikator płatności na przelewie
  • nr identyfikacyjny nadany fakturze
  • identyfikator zbiorczy  

• Likwidacja noty korygującej a proces skorygowania błędu na fakturze
• Data wystawienia a data otrzymania faktury wystawionej w trybie Offline

1.13. Faktura ustrukturyzowana u nabywcy

• data otrzymania faktury
• brak możliwości odrzucenia faktury przez nabywcę
• dostęp do faktur otrzymanych
• faktura wystawiona poza KseF a odliczenie VAT przez nabywcę
• otrzymanie faktury w KseF a termin odliczenia VAT

Masz problem z zapisem, pobierz:

• Formularz w pdf
• Oświadczenie VAT w pdf

KSeF 2.0 – obowiązkowy system efakturowania od 2026r . Nowa wersja schemy oraz praktyczne ćwiczenia na aplikacji