Celem szkolenia Faktura VAT 2024 jest przekazanie uczestnikom kompleksowej, praktycznej wiedzy na temat faktur VAT. Ponadto uczestnicy szkolenia uzyskają praktyczne informacje dotyczące stosowania e-faktur, wystawiania i korygowania faktur VAT, a także sposobów obrony przed zarzutami ze strony organów podatkowych w zakresie ewidencji podatku VAT oraz minimalizacji odpowiedzialności karnoskarbowej.
KRAJOWY SYSTEM E-FAKTUR – TEORIA NIEZBĘDNA DO WDROŻENIA
Pojęcie faktury ustrukturyzowanej
- Kalendarz wejścia w życie obowiązku fakturowania ustrukturyzowanego dla poszczególnych grup podatników
- Faktura ustrukturyzowana a inne rodzaje faktur (papierowa, elektroniczna).
- Wystawienie faktury w ustrukturyzowanej a akceptacja kontrahenta
- Przechowywanie faktur ustrukturyzowanych.
- Kto będzie miał obowiązek stosować faktury ustrukturyzowane
- Faktura ustrukturyzowana wystawiona na rzecz podmiotów zagranicznych
- Czy będzie można wystawiać fakturę ustrukturyzowaną na rzecz konsumentów
- Jak ustalić, czy kontrahent działa jako konsument.
Proces wystawiania faktury
- Możliwość wystawienia faktury bezpośrednio z aplikacji podatnika,
- Wystawienia faktury w KSeF poprzez system informatyczny podatnika,
- Wystawienia faktury w KSeF poprzez tworzenie „pliku wsadowego”.
- Specyfika udostępniania e-faktury podatnikom zwolnionym z VAT
- Data wystawienia e-faktury jako odrębna od daty wystawienia faktury w systemie księgowym,
- Fakturowanie w czasie awarii systemu KSeF
- Ogólne informacje o treści faktury ustrukturyzowanej (pola obowiązkowe, opcjonalne i fakultatywne)
- Faktury korygujące w KSeF – sposób wystawienia i cechy szczególne, moment ujęcia po stronie sprzedawcy i nabywcy
- Likwidacja not korygujących
Uprawnienia dostępu do KSeF
- Rodzaje uprawnień do korzystania z KSeF,
- Sposób nadawania uprawnień do korzystania z KSeF,
- Odpowiedzialność karno-skarbowa osoby korzystającej z uprawnień do korzystania z KSeF.
Pozostałe kwestie związane z KSef
- Kary przewidziane w ustawie.
- Na co zwrócić uwagę przygotowując się do obligatoryjnego KSeF
- Wpływ KSeF na rozliczenia podatkowe przedsiębiorstwa obowiązek podatkowy w VAT i prawo do odliczenia podatku naliczonego
ZMIANY W ZAKRESIE FAKTUROWANIE W 2023 R.
- Kursy walut związane z korektami
- Zmiana zasad wystawiania faktur zaliczkowych (wrzesień 2023)
- Zmiana w treści faktur korygujących (wrzesień 2023)
AKTUALNE PROBLEMY ZWIĄZANE Z FAKTUROWANIEM KTÓRE BĘDĄ DOTYCZYŁY RÓWNIEŻ FAKTUROWANIA W KSEF
- Nadużywanie korekt „do zera”
- Za dużo faktur do transakcji
- Korygowanie pustych faktur – niezbędna dokumentacja
- Istota przedpłaty w VAT – kiedy wystawiać fakturę zaliczkową, a kiedy przedpłata nie skutkuje powstaniem obowiązku podatkowego,
- Faktura VAT wystawiana do sprzedaży uprzednio zaewidencjonowanej na kasie rejestrującej.
- Błędy na fakturach VAT – kiedy nie wpływają na prawo do odliczenia i jak je poprawiać,
- Faktura wystawiona przez podmiot niezarejestrowany do VAT
OMÓWIENIE PODSTAWOWYCH ZASAD FAKTUROWANIA
- Fakturowanie dostawy towarów – możliwe schematy
- Fakturowanie świadczenia usług – możliwe schematy
- Dlaczego nie mogę mieszać schematów
- Najem, dzierżawa, leasing oraz „media” – specyfika fakturowania/refakturowania
- Faktura przed dostawą towarów, wykonaniem usługi, otrzymaniem przedpłaty.
- Data dostawy towarów / data wykonania usługi.
- Fakturowanie kosztów dodatkowych – np. kosztów transportu
- Fakturowanie premii w umowach B2B
FAKTURY KORYGUJĄCE
- Zmiany w treści faktur korygujących
- Kiedy wystawiamy fakturę korygującą, a kiedy nie powinniśmy
- Moment ujęcia korekty w rozliczeniu VAT po stronie wystawcy i nabywcy
- Zbiorcze faktury korygujące
POZOSTAŁE KWESTIE ZWIĄZANE Z FAKTURAMI
- Anulowanie faktury
- Noty korygujące
- Nowe przepisy dotyczące duplikatów
- Refakturowanie
- Najnowsze interpretacje organów podatkowych oraz orzecznictwo sądów administracyjnych i Trybunału Sprawiedliwości UE w sprawach dotyczących fakturowania.
Termin i czas trwania
24 maja 2024: 10:00 - 15:00
Wszystkie nasze szkolenia objęte są możliwością pozyskania dofinansowania z Bazy Usług Rozwojowych oraz Krajowego Funduszu Szkoleniowego.
Regionalne programy (RP) pozwalają na sfinansowanie usług rozwojowych wybranych w Bazie Usług Rozwojowych. Dzięki nim przedsiębiorcy i pracownicy mikro, małych i średnich firm oraz osoby indywidualne w całym kraju mogą otrzymać nawet 100 proc. dofinansowania na wybrane przez siebie usługi szkoleniowe i doradcze. Więcej informacji znajdziesz na stronach https://uslugirozwojowe.parp.gov.pl/ oraz https://serwis-uslugirozwojowe.parp.gov.pl
Krajowy Fundusz Szkoleń wspiera pracodawców, którzy chcą inwestować w kapitał ludzki. Wnioski należy składać w Powiatowym Urzędzie Pracy, właściwym dla siedziby przedsiębiorstwa. Nabory ogłaszają urzędy. Poziom dofinansowania to dla mikro przedsiębiorcy poziom aż 100%. W pozostałych mały, średnich i dużych przedsiębiorstwach można uzyskać 80%.
Sprawdź nasze dofinansowania
Masz problem z zapisem, pobierz:
Faktura VAT 2024 – KSEF (teoria niezbędna do wdrożenia), nowe przepisy, zasady fakturowania, bieżące problemy