Od 1 stycznia 2022 r. podatnicy mogą dobrowolnie korzystać z KSeF przygotowując się do systemu, który będzie obowiązkowy od 1 lipca 2024 r. (dla sektora MŚP nierozliczającego się z VAT od 1 stycznia 2025 r.).

Obecnie e-faktura działa, jako jedna z dopuszczonych form dokumentowania sprzedaży, obok faktur papierowych i już występujących w obrocie gospodarczym faktur elektronicznych. Wdrożenie obligatoryjnego KSeF zoptymalizuje fakturowanie, obieg dokumentów i wykorzystywane przez przedsiębiorców systemy fakturowe.

Zapraszamy na jednodniową konferencję, podczas której nasi eksperci w zwięzły, ale i szczegółowy sposób przedstawią zmiany, korzyści oraz zagrożenie związane z Krajowym Systemem eFaktur.

W cenie:

• materiały konferencyjne
• zestaw gadżetów

 

Agenda

9:00-9:30 Rejestracja uczestników

9:30-11:00 Moduł I

11:00-11:15 Przerwa kawowa

11:15-12:45 Moduł II

12:45-13:00 Przerwa kawowa

13:00-14:15 Moduł III

14:15-15:00 Lunch

15:00-16:00 Moduł IV

16:00-17:00 Moduł V

 

Partner IT

Program

Moduł 1

1. Krajowy System e-Faktur (KSeF) – założenia

• Koncepcja faktury ustrukturyzowanej (e-faktury)
• Model clearance
• Schemat i forma e-faktury
• Nowa forma a formy dotychczasowe; różnica pomiędzy e-fakturą a fakturą elektroniczną
• Zakres zastosowania e-faktur
• Faktury wyłączone z obowiązków wysyłki do KSEF
• Harmonogram: 1.01.2022/1.07.2024/1.01.2025
• Przechowywanie faktur

2. Kto będzie zobowiązany do stosowania e-faktur?

• Podatnicy zobowiązani od 1.07.2024 r.
• Podatnicy zobowiązani od 1.01.2025 r.
• Podmioty zagraniczne rozliczające VAT w Polsce
• Wysyłanie e-faktur do kontrahentów zagranicznych

3. Okres przejściowy 1.07.2024 r. – 1.01.2025 r.

• Podatnicy z odroczeniem obowiązku
• E-faktura a faktura wystawiona na kasie rejestrującej

Moduł 2

4. Krajowy System E-faktur (KSEF) jako rozwiązanie dobrowolne (od 1.01.2022 r. do 1.07.2024 r.)

• Okres testowy
• E-faktura po stronie wystawcy i odbiorcy
• Czy można wystawić bez zgody nabywcy?
• Wysyłka w razie braku zgody odbiorcy
• Czy można wysłać do KSeF jedynie wybrane faktury?
• Dodatkowe zachęty; szybszy zwrot VAT

5. Treść e-faktury

• Dane zawarte na e-fakturze
• Pola obligatoryjne, opcjonalne i dobrowolne
• Numer faktury a numer w KSeF
• Czy e-faktura zwiększa ilość danych wymaganych na fakturach?
• Nabywca – jego NIP oraz „NrId”
• GNL - Globalny Numer Lokalizacyjny
• Globalny Numer Jednostki Handlowej
• Kod PKWiU i kod Nomenklatury Scalonej CN
• Czy e-faktura powinna zawierać GTU?
• Dodatkowe oznaczenia transakcji
• Uniwersalny unikalny numer wiersza faktury
• Informacje dodatkowe, które podatnik chce zamieścić na fakturze
• Pole „DodatkowyOpis”
• Numer e-faktury a jej wydruk
• Data przesłania a kurs waluty obcej
• Informacje dodatkowe a załączniki
• Zgodność ze strukturą a zgodność z przepisami podatkowymi
• Błędy rachunkowe
• Faktur konsumenckie
• Faktury uproszczone

6. Faktura korygująca

• Treść faktury korygującej
• Rozliczanie korekt w KSeF
• Postępowanie w razie pomyłki z NIP
• E-faktura wystawiona na niewłaściwego nabywcę

Moduł 3

7. Wysyłka e-faktury w KSeF

• Nadawanie uprawnień
• Uprawnienie pierwotne i uprawnienia wtórne
• Podatnicy będący osobami fizycznymi i inni
• Sposoby weryfikacji uprawnień
• Zawiadomienie ZAW_FA
• Czy e-faktura wymaga podpisu kwalifikowanego albo podpisu elektronicznego?
• E-faktura a profil zaufany
• Token
• Uwierzytelnienie biura rachunkowego
• Uwierzytelnianie przez podmioty zagraniczne
• Nadużycie uprawnień przez daną osobę i ich cofnięcie
• Programy komputerowe a aplikacja Ministerstwa Finansów
• Przesłanie e-faktury w dniu następnym
• Jak KSeF weryfikuje e-fakturę?
• Faktura odrzucona przez System
• Paczki faktur
• Awaria Systemu
• Czy można wysłać e-fakturę mailem?
• E-faktura a pdf

8. Odbiór faktur w KSeF

• Masowe pobieranie faktur z Systemu
• Dodatkowy odbiorca faktur (inny niż nabywca) – pole: „Rola”
• Sprzedaż na rzecz dwóch nabywców
• Automatyczne otrzymywanie nowych faktur z KSeF
• Dostęp do e-faktur, w tym dostęp anonimowy
• Czy e-faktura będzie konieczna do odliczenia VAT?
• Koniec not korygujących

Moduł 4

9. Korzyści z wdrożenia KSeF

• Podatkowe
  • Skrócony zwrot podatku VAT naliczonego.
  • Szybsze korygowanie faktur
  • Brak konieczności wystawiania duplikatów faktur.
  • Brak przesyłania na żądanie organów podatkowych struktury Jednolitego Pliku Kontrolnego dla Faktur (JPK_FA).
• Korzyści biznesowe
  • Pewność, że faktura została wystawiona przez podmiot uprawniony.
  • Szybsze i sprawniejsze dokumentowanie transakcji, ale również przyspieszenie realizacji płatności.
  • Zwiększenie szybkości wymiany danych w kontaktach między kontrahentami – wystawiona faktura będzie udostępniona dla odbiorcy przez administrację praktycznie w czasie rzeczywistym.
  • Automatyzacja procesów księgowych.

10. Kary pieniężne

11. Szczególne przypadki

• Faktury pro-forma
• Samofakturowanie
• Faktury wystawiane przez osoby trzecie
• Uprawnienia w ramach grup VAT i w jednostkach samorządu terytorialnego
• Komornicy, organy egzekucyjne
• Fakturowanie w zamówieniach publicznych

Moduł 5:

12. Struktury logiczne KSeF

• Dokumentacja struktury logicznej e-Faktury FA(2)
• Struktura FA jako narzędzie ewoluujące
• Zmiany w FA(2) obowiązującej od 1 września 2023 r. w porównaniu do FA(1)
• Przykładowe pliki dla struktury logicznej e-Faktury FA(2)

13. Aspekty informatyczne związane z wdrożeniem KSeF

• KSeF jako system informatyczny posiada szereg odgórnych założeń,
• podstawowe funkcjonalności
• architektura rozwiązań
• sposób komunikacji oraz formaty wymiany danych

Masz problem z zapisem, pobierz:

• Formularz w pdf
• Oświadczenie VAT w pdf

Konferencja Krajowy System e-Faktur (KSeF) - przygotuj swoją firmę do e-fakturowania