Podatek od towarów i usług (VAT) w praktyce - WNT, WDT, Slim VAT 3, transakcje łancuchowe, KSeF i fakturowanie

Cena:
3099.00 PLN (netto)

2899 zł: za 2 lub więcej osoby z jednej firmy

2299 zł: za udział w formie online

1499 zł: za udział bez zakwaterowania
Kod: 01056/2024/WY
Stacjonarne, od: 26 czerwca 2024 do: 28 czerwca 2024


Miejsce: Sopot, Hotel Haffner
Poziom: Średniozaawansowany

Celem dwudniowego szkolenia jest dokładne omówienie zagadnień dotyczących podatku VAT związanych z transgranicznymi transakcjami towarowymi, tj. wewnątrzwspólnotową dostawą towarów i wewnątrzwspólnotowym nabyciem towarów oraz eksportem i importem towarów, z uwzględnieniem zmian wprowadzonych w ostatnich latach.

W toku szkolenia poruszone zostaną m.in. zagadnienia dotyczące rozpoznawania miejsca dostawy w transakcjach łańcuchowych, czy powodujące wiele wątpliwości kwestie dokumentowania dostaw wewnątrzwspólnotowych.

Miejsce szkolenia

Hotel Haffner, Sopot

Hotel Haffner to najlepsze miejsce na komfortowy urlop nad morzem w Sopocie, niezapomniany wypad weekendowy czy kilka dni w zacisznym SPA. Nasz obiekt oferuje najwyższy standard usług, wyjątkową atmosferę oraz wiele niezapomnianych atrakcji.

Hotel Haffner w Sopocie nad morzem to miejsce stworzone do relaksu, zarówno tego na bałtyckiej plaży, jak i odprężenia, które oferuje hotelowy Instytut SPA & Wellness. Szeroki wybór zabiegów na bazie ekskluzywnych kosmetyków takich marek jak Menard, czy Natura Bisse zadowoli każdego Gościa.

 

W cenie:

- 2 noclegi w pokoju 2-osobowym (doplata do pokoju jednoosobowego wynosi 290 zł/doba)
- pełne wyżywienie,
- bezpłatny wstęp do centrum wodno-termalnego
- wstęp do hotelowej siłowni,
- materiały i gadżety szkoleniowe,
- uroczysta kolacja,
- bezprzewodowy internet WI-FI,

 

Istnieje możliwość uczestnictwa osoby towarzyszącej

 

Agenda

26 czerwca - 14:00 zakwaterowanie

27 czerwca - 9:30-15:00 I dzień szkolenia

28 czerwca - 9:00-14:30 II dzień szkolenia

Program

Podatek VAT w obrocie UE i poza UE

  • Sprzedaż towarów na terytorium UE (WDT
    • Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów oraz nieoczywiste wyłączenia ustawowe – Czy prosty montaż to jeszcze WDT ?
    • Moment powstania obowiązku podatkowego a sprzedaż towaru. Czy istnieje różnica dla ujęcia w JPK ?
    • Dokumentowanie transakcji WDT - Potwierdzenie przemieszczenia towarów. Co o tym mówią przepisy unijne ?
    • Prawo do zastosowania stawki 0% a brak przemieszczenie towarów.
    • Korekta JPK w przypadku nieotrzymania na czas dokumentów. Ważny jest obowiązek podatkowy czy dokonanie dostawy ?
    • Oznaczenia GTU w zakresie JPK czy dotyczą również dostaw UE ?
  • Zakup towarów na terytorium UE (WNT)
    • WNT a mieście dostawy towarów.
    • Obowiązek podatkowy – którą datę przyjąć ? czy brak faktury uprości nam rozliczenia WNT?
    • WNT – czy posiadanie CMR jest dokumentem obligatoryjnym- co na to przepisy ?
    • Czy po zimnach od 1 lipca 2023 r. brak faktury daje prawo odliczenia podatku naliczonego ?
    • Ujęcie WNT w JPK wraz z deklaracją a brak prefiksu UE kontrahenta. Co z informacją podsumowującą ?
  • Korekty VAT a kurs waluty – zmiany od 1 lipca 2023r.:
    • dotychczasowa praktyka organów podatkowych,
    • Korygowanie faktur in plus oraz in minus w ramach pakietów nowelizujących podatek VAT –„SLIM VAT”.
    • Pakiet SLIM VAT 3
      • określenie kursu waluty w przypadku korekt in minus,
      • określenie kursu waluty w przypadku korekt in plus,
      • określenie kursu waluty dla korekt zbiorczych.
  • Sprzedaż towarów poza UE (Eksport)
    • Eksport pośredni i bezpośredni. Różnice w dokumentowaniu  oraz wpływ na rozliczenie transakcji.
    • Przemieszczenie własnych towarów do kraju trzeciego. Czy to jest eksport ?
    • Obowiązek podatkowy w eksporcie towarów a prawo do zastosowania stawki 0%. - znaczenie formuł Incoterms i innych warunków dostawy dla właściwego rozliczenia eksportu, przykłady praktyczne.
    • Przesunięcie transakcji w JPK do następnego okresu. Czy IE 529 jest niezbędne ?
    • Opodatkowanie zaliczki w eksporcie – warunki do zastosowania stawki 0%. W którym miesiącu będziemy zmuszeni zastosować stawkę podstawową i czy zawsze ?
    • Korekta eksportu. Czy należy wracać  wstecz ?
  •  Zakup towarów z poza UE (IMPORT)
    • Pojęcie importu.
    • Miejsce opodatkowania importu i obowiązek podatkowy
    • Podstawa opodatkowania podatkiem VAT w przypadku importu towarów a wartość celna towarów
    • Zasady rozliczania podatku VAT z tytułu importu towarów – procedura zwykła i uproszczona. Którą procedurę wybrać. Korzyści i zagrożenia.
    • Oznaczenia dla transakcji importu towarów przewidziane w JPK wraz z deklaracją
    • Korekta importu, na podstawie jakich dowodów rozliczyć korektę ? 

Transakcje łańcuchowe, trójstronne , e-commerce oraz usługi w obrocie międzynarodowym

  • Transakcje łańcuchowe unijnie i poza unijne
    • Pojęcie transakcji łańcuchowej – w jaki sposób rozpoznać, że mamy do czynienia z taką transakcją? 
    • Prawidłowe przyporządkowanie transportu/wysyłki towaru – ustalenie tzw. transakcji ruchomej- czy to wystarczy ?
    • Warunków dostawy (Incoterms) a odmienne postanowienia w umowie – jakie czekają nas  konsekwencje  ?
    • Przykłady wewnątrzwspólnotowych oraz poza unijnych transakcji łańcuchowych które budzą kontrowersje w orzecznictwie i interpretacjach organów podatkowych
    • Sposób opodatkowania transakcji łańcuchowej
    • Import towarów w ramach łańcuchów a może dwie dostawy ?
    • Trójstronna procedura uproszczona (TTU) – warunki, sposób wykazania, obowiązki polskiego podatnika. Jak prawidłowo rozliczyć transakcję w JPK ?
  • E-commerce z uwzględnieniem zmian w SLIM VAT 3
    • Wewnątrzwspólnotowa sprzedaż towarów na odległość (WSTO) oraz sprzedaż na  odległość towarów importowanych (SOTI) – definicja oraz przykłady;
    • Czy limit 10000 EURO stanowi pułapkę dla e- handlu ?
    • Opodatkowanie usług elektronicznych, nadawczych i telekomunikacyjnych świadczonych na rzecz konsumentów- co się zmieniło po pierwszym lipca 2021r.
    • Procedura VAT-OSS i VAT-iOSS
    • Jaką zastosować stawkę podatku na fakturze  czy Polską a może kraju unijnego ?
    • Możliwość rozliczenia usług na nieruchomości poprzez OSS
    • E-Handel z Wielką Brytanią, jakie obowiązują zasady ?
  • Usługi w obrocie międzynarodowym
    • Miejsce opodatkowania usług na rzecz podatników oraz  nie podatników.
    • Miejsce opodatkowania w przypadku usług remontowo -budowlanych.
    • Ważne wyjątki od zasady generalnej dla usług niematerialnych. 
    • Pojęcie stałego miejsca prowadzenia działalności gospodarczej do celów podatku VAT – ryzyka.
    • Eksport usług/Import usług – moment powstania obowiązku podatkowego, rozliczenie w deklaracji VAT oraz JPK.
    • Refakturowanie usług międzynarodowych- kiedy powstaje obowiązek podatkowy jaką zastosować stawkę ?
    • Odliczenie podatku VAT dla importu usług a brak faktury.
    • Stawka 0% dla usług związanych z międzynarodowym transportem i logistyką - zasady stosowania oraz wymagana dokumentacja Pamiętaj o Rozporządzeniu Ministra Finansów z dnia 23 grudnia 2013 r. w sprawie towarów i usług, dla których obniża się stawkę podatku od towarów i usług, oraz warunków stosowania stawek obniżonych.
    • Korekty w sprzedaży i zakupie usług - kiedy ująć i po jakim kursie przeliczyć (z uwzględnieniem zmian w zakresie ujmowania korekt od 1.01.2021 r.)

Termin i czas trwania

26 czerwca 2024: 17:00 - 18:00

27 czerwca 2024: 09:00 - 14:30

28 czerwca 2024: 09:00 - 14:30

Masz pytanie o to szkolenie?

tel: 22 299 23 23
tel: 690 017 860
szkolenia@pcdk.pl

Wszystkie nasze szkolenia objęte są możliwością pozyskania dofinansowania z Bazy Usług Rozwojowych oraz Krajowego Funduszu Szkoleniowego.

Regionalne programy (RP) pozwalają na sfinansowanie usług rozwojowych wybranych w Bazie Usług Rozwojowych. Dzięki nim przedsiębiorcy i pracownicy mikro, małych i średnich firm oraz osoby indywidualne w całym kraju mogą otrzymać nawet 100 proc. dofinansowania na wybrane przez siebie usługi szkoleniowe i doradcze. Więcej informacji znajdziesz na stronach https://uslugirozwojowe.parp.gov.pl/ oraz https://serwis-uslugirozwojowe.parp.gov.pl

Krajowy Fundusz Szkoleń wspiera pracodawców, którzy chcą inwestować w kapitał ludzki. Wnioski należy składać w Powiatowym Urzędzie Pracy, właściwym dla siedziby przedsiębiorstwa. Nabory ogłaszają urzędy. Poziom dofinansowania to dla mikro przedsiębiorcy poziom aż 100%. W pozostałych mały, średnich i dużych przedsiębiorstwach można uzyskać 80%.

Sprawdź nasze dofinansowania

Masz problem z zapisem, pobierz:

Podatek od towarów i usług (VAT) w praktyce - WNT, WDT, Slim VAT 3, transakcje łancuchowe, KSeF i fakturowanie

Wyszukaj szkolenia po słowie kluczowym